SBIR補助怎麼拿？新手必讀
115年SBIR計畫持續受理申請，最高補助1,200萬元。本文從實務角度拆解申請門檻、常見地雷與今年加分條件，幫中小企業老闆少走彎路。
開工了，你的研發預算到位了嗎？
過完年，很多老闆開始盤點今年的研發方向。手上有想法，可是預算不夠，這件事大概是中小企業永恆的痛。偏偏現在外部環境又不太友善，美國關稅政策反覆、全球供應鏈持續重組，淨零碳排的壓力也從大廠一路往下傳到中小企業。你不轉型，客戶會幫你決定要不要繼續合作。
這時候如果有一筆錢，政府出一半、你出一半，讓你把腦袋裡那個「應該可以做」的東西真的做出來，你要不要？
這就是SBIR在做的事。全名是「小型企業創新研發計畫」，經濟部中小及新創企業署主辦，從民國96年跑到現在，算是台灣歷史最悠久、案量最大的研發補助之一。很多老闆聽過這個名字，但一直覺得「那是別人在申請的東西」。其實沒有想像中那麼難，不過確實有些眉角要先搞清楚。
到底誰可以申請？
資格這件事講白了就一句話：你是依法登記的中小企業，實收資本額一億元以下，或員工未滿兩百人，基本上就符合。公司型態可以是股份有限公司、有限公司、有限合夥，甚至商業登記都行。
但有幾個會直接被刷掉的狀況要注意。第一，三年內有欠稅的，不用送了。這裡指的是國稅跟地方稅都要乾淨，申請的時候要去國稅局跟稅捐稽徵處各拉一份「納稅義務人違章欠稅查復表」，很多人漏掉地方稅那張。第二，五年內有執行政府計畫重大違約紀錄的，也不行。第三，公司如果有陸資投資背景，依照經濟部公告的陸資來臺投資事業名錄，同樣不具申請資格。
另外一個很容易搞混的：同一個研發主題不能同時申請兩案，同一家公司同一個負責人名下也只能有一案在跑。前面那案還沒結案或核定公告，你就不能送新的。
Phase 1、Phase 2、Phase 2+ 差在哪裡？
SBIR分成三個階段，不是每家公司都要從頭跑起。
Phase 1叫做「先期研究」，白話說就是你有一個創新想法，但還不確定可不可行，需要做一輪小規模的實驗或分析來驗證。這個階段最長六個月，補助上限150萬。申請的時候只要交簡報格式，不用寫完整計畫書，門檻相對低。
Phase 2叫做「研究開發」，前提是你的想法已經驗證過可行性了，接下來要做產品雛形、開發生產方法，甚至進到小量試產或服務試營運。這階段最長兩年，每年補助上限600萬，全程最高1,200萬。要寫完整計畫書，審查也比較嚴格。
Phase 2+叫做「加值應用」，是針對Phase 2結案後的延續。你要拿前一個計畫的成果去做技術升級、商品化或新市場拓展。期程最長一年，補助上限600萬。要注意的是，Phase 2+結案後三年內要取得研發成果的商品訂單，還要繳交訂單金額1%作為研發回饋金，上限是補助款的2%。這筆回饋金很多人第一次聽到會嚇一跳，但金額其實不大，算是合理的。
有個關鍵規則：你想從Phase 1接到Phase 2，必須Phase 1結案而且委員同意才能送。不能Phase 1還在跑就急著送Phase 2。Phase 2接Phase 2+也是同樣邏輯。
最多人踩到的坑
第一個，查核點寫得太模糊。申請須知明確寫了，查核點要提出「具體可評估其規格、功能」的量化指標，不能用概括性的質化描述帶過。比如你寫「完成系統優化」，這就太空泛了，要寫到「系統回應時間降低至X毫秒以下」這個程度。
第二個，經費編列跟人力不對應。人力統計表跟經費需求表的數字要彼此吻合，審查委員會逐項核對。研發人員要有勞保投保紀錄，公司人數不到五人的要附就業保險證明。這些文件少一張就會被通知補件，補件期限只有五個工作天，逾期直接退件。
第三個，補助款跟自籌款的比例沒搞清楚。補助款不能超過總經費的50%，而且自籌款要小於或等於公司實收資本額。如果你的計畫總經費兩百萬，補助一百萬、自籌一百萬，但你公司實收資本額只有八十萬，那就有問題了。要嘛調整經費規模，要嘛提出財務規劃證明。
第四個，同一主題以前被退過卻沒說明差異。如果你之前送過同一個題目被打回來，這次重新申請一定要清楚交代跟前次的差別在哪裡。不講的話，委員一查就知道，印象會非常差。
今年有哪些加分條件值得留意？
115年度的申請須知列出了不少審查加分項目。幾個比較實際的方向提一下。
公司全體員工近兩年加薪幅度平均達3%以上的，可以加分，要附勞保投保證明跟薪資清冊佐證。這是這幾年政府推動薪資成長的政策連動，如果你剛好有加薪，記得把這個優勢用上。
計畫如果有「數位轉型」或「淨零排放」的特色，可以勾選計畫特色並填寫特色表。在目前政策風向下，這兩個標籤幾乎可以說是審查加分的標配。不過要注意，不是隨便貼個標籤就好，你的計畫內容要真的跟數位轉型或淨零排放有實質關聯。
屬於傳統產業、新創事業、女性創業、青年創業的也有加分。另外，如果你的產品或服務跟身心障礙相關、智慧科技於高齡運輸、防災救災的應用有關，同樣可以加分。
還有一個比較冷門但蠻有用的：因應貿易自由化「技術升級轉型」產業的申請資格。如果你的營業項目或研發成果應用屬於成衣、毛巾、鞋類、家電、陶瓷、農藥、動物用藥品等22個特定產業別，符合的話也是加分項。
另外，115年度起新增了專利申請費的補助，國內專利補助上限3萬元，國外專利上限10萬元。如果你的研發計畫有專利布局的需求，這筆費用可以一併編進去。
審查到底在看什麼？
不管申請哪個階段，審查委員在意的核心就那幾件事：你的技術或服務跟同規模產業的既有做法比起來有什麼差異？你的團隊有沒有能力把這件事做出來？你的時程跟經費編列合不合理？預期成果對產業有什麼效益？
服務領域的申請者還要特別注意，計畫裡必須包含1到3個月的試營運，而且要設定營業額目標。這不是隨便寫個數字就好，委員會問你這個數字怎麼來的。
簡報時間也要控制好。個別申請30分鐘，聯盟申請40分鐘，每家與會人數最多3人。報告原則上由計畫主持人上場。簡報內容要涵蓋書面審查意見的逐題回覆，這份「書面審查意見彙總表」是你在簡報前會收到的，千萬不要當作附帶文件隨便帶過。
最後提醒一件事
SBIR計畫絕對沒有委託任何民間代辦公司或顧問公司協助撰寫申請書。如果有人跟你說「我們是政府委外的」或「我們認識評審委員」，請直接打0800-888-968向SBIR專案辦公室查證。
申請入口在 SBIR官網，有任何問題可以寫信到 sbir1@admail.csd.org.tw 或 sbir2@admail.csd.org.tw。
想清楚你要解決什麼問題，把計畫寫扎實，這比找關係有用得多。